集团公司银行票据、财务印章及网银管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范各公司银行票据、财务印章和网银管理，加强对财务事项的监控力度，健全财务内部控制制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法所称银行票据是指公司办理日常结算中使用的现金支票、转账支票、电汇凭证、银行汇票和本票申请书、信用证开立申请书、保函、银行存单等银行统一印制用以银行结算的票据。

第三条 本办法所称财务印章是指企业法人章、财务专用章、发票专用章和财务部门统一刻制的用于货币资金结算等的其他印章。

第四条 本办法所称网银是指公司通过互联网使用银行核心业务服务，办理查询、对账、转账等各种非现金交易。

第五条 银行票据、财务印章及网银的管理，按照不相容职务相互分离的原则执行。

第六条 本办法所称财务经理包括下属公司指定的财务负责人，即财务经理人员未到位的，由指定的财务负责人履行相关职责。

第七条 本办法适用于集团公司本部、下属各分公司、